現金狀況衡量的是一家公司在某一特定時刻持有的現金。現金流是一段時間內現金流出和流入所產生的淨變化。兩者都有助於決定一家公司的財務實力和流動性。
一個擁有正現金流的公司可以更容易地支付費用和負債。現金流量是用期末現金餘額(期末餘額)減去期初現金餘額(期初餘額)來計算的。
現金流量可以用現金流量表來解釋。它分為三個類別分別是經營性現金流、投資性現金流和融資性現金流。
每天的流入和流出都計入經營性現金流部分。這包括客戶付款、產品生產費用和運輸費用等交易。
為擴大業務而進行的投資和交易被放在投資現金流部分。這些交易包括資產銷售和購買、收購付款和供應商貸款。
融資現金流部分詳細介紹了與利益相關者和投資者的交易。其中包括公司股息、投資者的現金流入以及支付給銀行的款項。
現金狀況是指一家公司在某一特定時刻擁有的現金數量。它是相對於費用和負債來衡量的，它有助於揭示公司的流動性和財務實力。
它是通過計算流動比率和速動比率來衡量的。現金流也有助於確定財務實力，但它衡量的是隨著時間的推移流入和流出的變化。現金流量表將經營活動、投資活動和融資活動分開，有助於監測公司的現金狀況。
